2012年證券《投資基金》考題預(yù)測(cè)第五章基金托管人第四、五節(jié)

第四節(jié) 基金資金清算

　　基金的資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同分為交易所資金清算、全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算和場(chǎng)外資金清算。

　　一、交易所交易資金清算

　　清算流程：(4 步，P125)

　　(1)接收交易數(shù)據(jù) 　　(2)制作清算指令。

　　(3)執(zhí)行清算指令。

　　(4)確認(rèn)清算結(jié)果。

　　二、全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算

　　三、場(chǎng)外資金清算

　　第五節(jié) 基金會(huì)計(jì)復(fù)核

　　一、基金賬務(wù)的復(fù)核

　　二、基金頭寸的復(fù)核

　　三、基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核

　　四、基金財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核

　　五、基金費(fèi)用與收益分配復(fù)核

　　六、業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)的復(fù)核(09新加內(nèi)容)