2010年證券從業(yè)資格考試《證券交易》知識點精講(4)

第二節(jié)證券賬戶和證券托管

一、證券賬戶管理

賬戶包括證券賬戶和資金賬戶。中國結(jié)算公司對證券賬戶實施統(tǒng)一管理，中國結(jié)算公司上海、深圳分公司及中國結(jié)算公司委托的開戶代理機構(gòu)為投資者開立證券賬戶。其中，開戶代理機構(gòu)是指中國結(jié)算公司委托代理證券賬戶開戶業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行及中國結(jié)算公司境外B股結(jié)算會員。

（一）證券賬戶的種類

證券賬戶按交易場所劃分可分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。

按證券賬戶的用途，劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶（新）和其他賬戶等。

1.人民幣普通股票賬戶。既可用于買賣人民幣普通股票，也可用于買賣債券和上市基金、權(quán)證等各類證券。

2.人民幣特種股票賬戶。人民幣特種股票賬戶簡稱B股賬戶，是專門用于為投資者買賣人民幣特種股票而設(shè)置的。

3.證券投資基金賬戶。證券投資基金賬戶用于買賣上市基金的一種專用型賬戶。

（二）開立證券賬戶的基本原則

1.合法性。

2.真實性。

（三）證券賬戶開立流程和規(guī)定

證券公司和基金管理公司等特殊法人機構(gòu)開立證券賬戶，由中國結(jié)算上海分公司與深圳分公司直接受理;自然人及一般機構(gòu)開立證券賬戶，由開戶代理機構(gòu)受理。

上海證券賬戶當日開立，次一交易日生效。深圳證券賬戶當日開立，當日即可用于交易。

（四）證券賬戶管理的其他內(nèi)容

【例】開立（ ）是投資者進行證券交易的先決條件。

A、資金賬戶

B、證券賬戶

C、結(jié)算賬戶

D、基金賬戶

答案：B

【例】A股賬戶是我國目前用途最廣、數(shù)量最多的證券賬戶，可以用于（）的買賣。

A、人民幣普通股票

B、債券

C、基金

D、權(quán)證

答案：ABD注意C選項，少了“上市”二字