2010年證券從業資格考試《證券交易》筆記：第7章

第七章　融資融券業務

　　第一節　融資融券業務的含義及資格管理

　　【主要考點】

　　掌握融資融券業務的含義。

　　熟悉融資融券業務資格管理的基本要求。

　　一、融資融券業務的含義

　　融資融券業務是指在證券交易所或國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應擔保物的經營活動。

　　二、融資融券業務資格

　　1.國務院《條例》規定，證券公司經營融資融券業務應具備的條件

　　(1)證券公司治理結構健全，內部控制有效。

　　(2)風險控制指標符合規定，財務狀況、合規狀況良好。

　　(3)有經營融資融券業務所需的專業人員、技術條件、資金和證券。

　　(4)有完善的融資融券業務管理制度和實施方案。

　　(5)國務院證券監督管理機構規定的其他條件。

　　中國證監會《證券公司融資融券業務試點管理辦法》(以下簡稱《辦法》)規定，證券公司開展融資融券業務試點，必須經中國證監會批準。

　　未經證監會批準，任何證券公司不得向客戶融資、融券，也不得為客戶與客戶、客戶與他人之間的融資融券活動提供任何便利和服務。

　　2.證監會根據審慎監管的原則，批準符合規定條件的證券公司開展融資融券業務試點。證券公司申請融資融券業務試點，應當具備下列條件：(考點)

　　(1)經營證券經紀業務已滿3年，且已被中國證券業協會評審為創新試點類證券公司;

　　(2)公司治理健全，內部控制有效，能有效識別、控制和防范業務經營風險和內部管理風險;

　　(3)公司及其董事、監事、高級管理人員最近2年內未因違法違規經營受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規正被證監會立案調查或者正處于整改期間的情形;

　　(4)財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續符合規定。最近6個月凈資本均在12億元以上。

　　(5)客戶資產安全、完整，客戶交易結算資金第三方存管方案已經證監會認可，且已對實施進度作出明確安排;

　　(6)已完成交易、清算、客戶賬戶和風險監控的集中管理，對歷史遺留的不規范賬戶已設定標識并集中監控;

　　(7)已制定切實可行的融資融券業務試點實施方案和內部管理制度，具備開展融資融券業務試點所需的專業人員、技術系統、資金和證券。

　　3.證券公司申請融資融券業務試點，應提交相應的材料，同時抄報注冊地證監會派出機構：

　　(1)融資融券業務試點申請書。

　　(2)股東會(股東大會)關于經營融資融券業務的決議。

　　(3)融資融券業務試點實施方案、內部管理制度文本和按照《辦法》規定要求制定的選擇客戶的標準。

　　(4)客戶交易結算資金第三方存管方案實施情況說明。

　　(5)負責融資融券業務的高級管理人員與業務人員的名冊及資格證明文件。

　　(6)證監會要求提交的其他文件。

　　證券公司的法定代表人和經營管理的主要負責人應當在融資融券業務試點申請書上簽字，承諾申請材料的內容真實、準確、完整，并對申請材料中存在的虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏承擔相應的法律責任。

　　證監會派出機構應當自收到上述規定的申請材料之日起l0個工作日內，向證監會出具是否同意申請人開展融資融券業務試點的書面意見。

　　證監會依照法定程序和《辦法》規定的條件，對申請材料進行審查，組織專家對申請人的融資融券業務試點實施方案進行評審，做出批準或者不予批準的決定，并書面通知申請人。

　　獲得批準的證券公司應當按照規定，向公司登記機關申請業務范圍的變更登記，向證監會申請換發經營證券業務許可證。取得證監會換發的經營證券業務許可證后，證券公司方可開展融資融券業務試點。

　　4.取得融資融券業務試點資格的證券公司在開展融資融券業務前還應向交易所申請融資融券交易權限。證券公司申請融資融券交易權限應當向交易所提交下列書面文件：

　　(1)中國證監會頒發的獲準開展融資融券業務試點的經營證券業務許可證及其他有關批準文件。

　　(2)融資融券業務試點實施方案、內部管理制度的相關文件。

　　(3)負責融資融券業務的高級管理人員與業務人員名單及其聯絡方式。

　　(4)交易所要求提交的其他文件。

　　【例1·多選題】證券公司申請融資融券業務，應具備以下條件(　)。

　　A.經營證券經紀業務已滿3年，且已被中國證券業協會評審為創新試點類證券公司

　　B.公司治理健全，內部控制有效，能有效識別、控制和防范業務經營風險和內部管理風險

　　C.公司及其董事、監事、高級管理人員最近2年內未因違法違規經營受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規正被證監會立案調查或者正處于整改期間的情形

　　D.財務狀況良好，最近2年各項風險控制指標持續符合規定，最近6個月凈資本均在12億元以上

　　[答疑編號911070101]

　　【答案】ABCD

　　【例2·判斷題】融資融券業務是指在證券交易所或國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應擔保物的經營活動。

　　[答疑編號911070102]

　　【答案】正確
　第二節　融資融券業務的管理

　　【主要考點】

　　掌握融資融券交易的一般規則。

　　掌握標的證券的范圍。

　　熟悉有價證券沖抵保證金的計算、融資融券保證金比例及計算、保證金可用余額及計算、客戶擔保物的監控。

　　熟悉融資融券期間證券權益的處理和融資融券業務信息披露與報告。

　　一、融資融券業務管理的基本原則(考點)

　　開展融資融券業務試點的證券公司(以下簡稱“證券公司”)從事融資融券業務應遵守以下原則：

　　(1)合法合規原則

　　證券公司開展融資融券業務應遵守法律、行政法規和有關管理辦法的規定，加強內部控制，嚴格防范和控制風險，切實維護客戶資產的安全。

　　證券公司開展融資融券業務必須經證監會批準。未經證監會批準，任何證券公司不得向客戶融資、融券，也不得為客戶與客戶、客戶與他人之間的融資融券活動提供任何便利和服務。