證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》練習(xí)題（十一）

　一、單選題
　　1、目前我國憑證式國債的發(fā)行期限是( )。  
　　A.半個月
　　B.1個月
　　C.2個月
　　D.3個月
　　標(biāo)準答案：b
　　2、目前，憑證式國債發(fā)行完全采用( )，記賬式國債發(fā)行完全采用( )。
　　A.承購包銷方式，公開招標(biāo)方式
　　B.承購包銷方式，承購包銷方式
　　C.公開招標(biāo)方式，承購包銷方式 
　　D.公開招標(biāo)方式，公開招標(biāo)方式
　　標(biāo)準答案：a
　　3、企業(yè)集團財務(wù)公司發(fā)行金融債券資本充足率不低于( )。
　　A.4%
　　B.5%
　　C.8%
　　D.10%
　　標(biāo)準答案：d
　　4、企業(yè)債券申請上市，其累計發(fā)行在外的債券總面額不得超過發(fā)行人凈資產(chǎn)額的( )。
　　A.20%
　　B.30%
　　C.40%
　　D.50%
　　標(biāo)準答案：c
　　5、一個15年期的次級債務(wù)，在其的第13年開始計入附屬資本的比率應(yīng)該是( 　)。
　　A.100%
　　B.80%
　　C.60%
　　D.40%
　　標(biāo)準答案：c
　　6、關(guān)于企業(yè)發(fā)行短期融資券，錯誤的是( )。
　　A.償還短期融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的30%;  
　　B.短期融資券對銀行間債券市場的機構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場交易。
　　C.近3年內(nèi)進行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級。
　　D.短期融資券不對社會公眾發(fā)行
　　標(biāo)準答案：a
　　7、企業(yè)申請債券上市，應(yīng)當(dāng)符合( )。
　　A.股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于5000萬元
　　B.累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的50%
　　C.債券的期限為2年以上
　　D.債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平
　　標(biāo)準答案：d
　　8、合格投資者是指自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風(fēng)險承受能力，且注冊資本在( )萬元以上或者經(jīng)審計的凈資產(chǎn)在( )萬元以上。
　　A.500，1000
　　B.1000，1000
　　C.1000，2000
　　D.2000，3000
　　標(biāo)準答案：c
　　9、信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)( )指通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機構(gòu)。
　　A.發(fā)起機構(gòu)
　　B.受托機構(gòu)
　　C.信用增級機構(gòu) 
　　D.資金保管機構(gòu)
　　標(biāo)準答案：a

　　二、多選題
　　10、2005年4月27日，央行發(fā)布了《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，對金融債券的發(fā)行行為進行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來單一得政策性銀行，增加了( )。
　　A.商業(yè)銀行
　　B.企業(yè)集團財務(wù)公司
　　C.大型工商企業(yè)
　　D.其他金融機構(gòu)
　　標(biāo)準答案：a, b, d
　　11、影響國債銷售價格的因素有( )。
　　A.市場利率
　　B.承銷商承銷國債的中標(biāo)成本
　　C.國債承銷的手續(xù)費收入
　　D.承銷商所期望的資金回收速度
　　標(biāo)準答案：a, b, c, d
　　12、可以發(fā)行保險公司次級債務(wù)的公司( )。
　　A.中資的保險公司
　　B.中外合資保險公司
　　C.外資保險公司
　　D.以及均不正確
　　標(biāo)準答案：a, b, c
　　13、國際開發(fā)機構(gòu)在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券由(　 )作為承銷機構(gòu)。
　　A.國外設(shè)立的承銷機構(gòu)
　　B.中國境內(nèi)設(shè)立的中資證券機構(gòu)
　　C.中國境內(nèi)設(shè)立的中外合資證券經(jīng)營機構(gòu)
　　D.香港設(shè)立的承銷機構(gòu)
　　標(biāo)準答案：b, c
　　14、公司不得再次發(fā)行公司債券的情形有( )。
　　A.最近三十六月內(nèi)公司財務(wù)會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為;
　　B.本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;
　　C.對已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài);
　　D.嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。
　　標(biāo)準答案：a, b, c, d
　　三、判斷題
　　15、2006年1月1日正式實施的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。( )
　　標(biāo)準答案：錯誤
　　錯誤。有限責(zé)任公司亦可。
　　16、公司解散或被宣告破產(chǎn)的，證券交易所必須終止該公司的公司債券上市交易。( )
　　標(biāo)準答案：正確
　　17、短期融資券可采取向社會公眾發(fā)行和向銀行間債券市場機構(gòu)投資人發(fā)行兩種方式。( )
　　標(biāo)準答案：錯誤
　　短期融資券只對銀行間債券市場的機構(gòu)投資人發(fā)行，不對社會公眾發(fā)行。只在銀行間債券市場交易。
　　18、如果國債承銷價格定價過高，投資者就會傾向于在二級市場上購買已流通的國債。( )
　　標(biāo)準答案：正確
　　19、證券公司債券只能由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負責(zé)登記、托管和結(jié)算。( )
　　標(biāo)準答案：錯誤
　　經(jīng)批準，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司也可以。
　　20、無論是金融機構(gòu)(包括銀行和非銀行金融機構(gòu))還是非金融機構(gòu)，對其投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券取得的差價收入，都要征收營業(yè)稅。( )
　　標(biāo)準答案：錯誤
　　非金融機構(gòu)不征收營業(yè)稅