2011年銀行從業(yè)資格考試－公共基礎(chǔ)輔導(dǎo)講義六

3.2 資產(chǎn)業(yè)務(wù) P61

本節(jié)的重點(diǎn)內(nèi)容是：我國(guó)銀行信貸管理的授權(quán)管理與發(fā)放辦法;個(gè)人貸款、公司貸款種類(lèi)及其主要規(guī)定。

3.2.1 貸款業(yè)務(wù)　　　 P61

1.貸款業(yè)務(wù)概述

貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款，是銀行最主要的資金運(yùn)用。

貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照客戶類(lèi)型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款：按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款：按有無(wú)擔(dān)保可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。

【背景知識(shí)】貸款基準(zhǔn)利率

2004年10月29日，中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣貸款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。

我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)力）、統(tǒng)一授信管理（控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度）、審貸分離、分級(jí)審批與貸款管理責(zé)任制相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)自2002年開(kāi)始全面實(shí)施國(guó)際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級(jí)分類(lèi)法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)（見(jiàn)表3-5），其中后三類(lèi)稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

【例題1：?jiǎn)芜x題】根據(jù)貸款“五級(jí)分類(lèi)法”的劃分，不良貸款是指（C）。

A、關(guān)注類(lèi)貸款、次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款
B、關(guān)注類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款、損失類(lèi)貸款

C、次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款、損失類(lèi)貸款

D、正常類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款、損失類(lèi)貸款

【例題2：?jiǎn)芜x題】目前，我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行（ABCDE）相結(jié)合

A、集中授權(quán)管理

B、統(tǒng)一授信管理

C、審貸分離

D、分級(jí)審批

E、貸款管理責(zé)任制

【例題3：多選題】按貸款期限，可將貸款業(yè)務(wù)分為：（BC）

A、個(gè)人貸款

B、短期貸款

C、中長(zhǎng)期貸款

D、信用貸款

【例題4：判斷題】貸款業(yè)務(wù)流程的順序是貸款申請(qǐng)、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理。A（對(duì)）B（錯(cuò)）

答案B

試題解析：貸款強(qiáng)調(diào)三查，即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查）

2.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

個(gè)人貸款主要分為四大類(lèi)，即個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人信用卡透支。

（1）個(gè)人住房貸款

（2）個(gè)人消費(fèi)貸款

個(gè)人消費(fèi)貸款一般包括個(gè)人汽車(chē)貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)****利質(zhì)押貸款等
其中：個(gè)人汽車(chē)貸款　所購(gòu)車(chē)輛為自用車(chē)的，貸款金額不超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的80%;

所購(gòu)車(chē)輛為商用車(chē)的，貸款金額不超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的70%，其中，商用載貨車(chē)貸款金額不得超過(guò)所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的60%;

所購(gòu)車(chē)輛為二手車(chē)的，貸款金額不得超過(guò)借款人所購(gòu)汽車(chē)價(jià)格的50%。

在貸款期限方面，如所購(gòu)車(chē)輛為自用車(chē)，貸款期限不超過(guò)5年：所購(gòu)車(chē)輛為商用車(chē)或二手車(chē)，貸款期限不超過(guò)3年。

助學(xué)貸款：包括國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款兩大類(lèi)

個(gè)人消費(fèi)額度貸款：借款人提供銀行認(rèn)可的質(zhì)押。抵押、第三方保證或具有～定信用資格后，銀行核定借款人相應(yīng)的質(zhì)押額度、抵押額度、保證額度或信用額度

個(gè)****利質(zhì)押貸款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外幣定期儲(chǔ)蓄存單、憑證式國(guó)債、電子記賬類(lèi)國(guó)債、個(gè)人壽險(xiǎn)保險(xiǎn)單以及銀行認(rèn)可的其他權(quán)利出質(zhì)，由銀行按權(quán)利憑證票面價(jià)值或記載價(jià)值的一定比例向借款人發(fā)放的人民幣貸款。

（3）個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款，是指銀行對(duì)自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的貸款。

（4）個(gè)人信用卡透支（有關(guān)信用卡的詳細(xì)介紹參見(jiàn)本書(shū)“銀行卡”有關(guān)介紹）�！�3.公司貸款業(yè)務(wù)

公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)�公貸款，是以企事業(yè)單位為對(duì)象發(fā)放的貸款，主要包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團(tuán)貸款、國(guó)際貿(mào)易融資、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。

（1）流動(dòng)資金貸款

流動(dòng)資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的流動(dòng)資金需求，或者企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流動(dòng)資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。

流動(dòng)資金貸款按期限可分為臨時(shí)流動(dòng)資金貸款（3個(gè)月（含）以內(nèi)）、短期流動(dòng)資金貸款（3個(gè)月至1年）和中期流動(dòng)資金貸款（期限l年至3年）。

流動(dòng)資金貸款按貸款方式可分為流動(dòng)資金整貸整償貸款、流動(dòng)資金整貸零償貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。

（2）固定資產(chǎn)貸款
固定資產(chǎn)貸款，也稱為項(xiàng)目貸款，是為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

固定資產(chǎn)貸款一般是中長(zhǎng)期貸款，但也有用于項(xiàng)目臨時(shí)周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類(lèi)：①基本建設(shè)貸款設(shè)②技術(shù)改造貸款③科技開(kāi)發(fā)貸款④商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款

（3）并購(gòu)貸款

（4）房地產(chǎn)貸款

主要包括房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個(gè)人住房貸款四大類(lèi)。公司業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)貸款是指前三類(lèi)貸款。

（5）銀團(tuán)貸款

銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議。按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)貸款成員。銀團(tuán)貸款成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承諾份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。

（6）貿(mào)易融資

商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資兩大類(lèi)。

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是指對(duì)在國(guó)內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進(jìn)行的融資

國(guó)際貿(mào)易融資按進(jìn)口方銀行提供服務(wù)對(duì)象的不同可以分為兩大類(lèi)，一類(lèi)是進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)，另一類(lèi)是出口方銀行為出口商提供的服務(wù)（見(jiàn)表3-6 p69）。（請(qǐng)學(xué)員各自注意閱讀兩類(lèi)服務(wù)對(duì)象中的“融資服務(wù)種類(lèi)內(nèi)容”）

以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具：

①信用證