銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)考試考點(14)

1. 銀行風(fēng)險是指經(jīng)營過程中，各種不確定因素影響，而使資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

2.銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險看作對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

3.國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險。通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，

4.銀行風(fēng)險管理中，銀行高級管理層負(fù)責(zé)：執(zhí)行險管理政策，制定管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)全面了解銀行的風(fēng)險管理狀況等，股東大會確定銀行整體風(fēng)險的控制原則，

5.減低風(fēng)險管理部門的操作風(fēng)險是通過使其不具有風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)來實現(xiàn)的，而不是賦予其否決權(quán)，。風(fēng)險管理委員會的職能是根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策，在實際操作過程中，銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談

6.有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。

7.《新資本協(xié)議》仍將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)。

8.會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本在財務(wù)會計、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、需要保有的最低資本量，因此，經(jīng)濟(jì)資本不僅與銀行盈利的大小有關(guān)，還與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險有關(guān)，在正常情況下，銀行會計資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量

9.經(jīng)濟(jì)資本用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。

10.核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)等。附屬資本包括：重估儲務(wù)、一般儲備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)