2010年5月證券從業(yè)資格考試《市場基礎(chǔ)》考試題及答案

一、單選題((本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4選項中，只有一項最符合題目要求。))
　　1、 目前，我國地方政府不得發(fā)行地方政府債券是基于我國（　�。┑囊�(guī)定。
　　A.《財政法》
　　B.《證券法》
　　C.《稅法》
　　D.《預(yù)算法》
　　標(biāo)準答案： d
　　解　　析：《中華人民共和國預(yù)算法》第二十八條明文規(guī)定：“除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外，地方政府不得發(fā)行地方政府債券”。
　　2、 1602年，世界上成立了第一家股票交易所，其所在地是（　�。�。
　　A.紐約
　　B.倫敦
　　C.巴黎
　　D.阿姆斯特丹
　　標(biāo)準答案： d
　　解　　析：1602年，在荷蘭的阿姆斯特丹成立了世界上第一個股票交易所。
　　3、 股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的（　　）。
　　A.10%
　　B.15%
　　C.20%
　　D.25%
　　標(biāo)準答案： d
　　解　　析：2005年修訂、2006年1月1日起施行的新《公司法》第一百六十九條規(guī)定，法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的百分之二十五。
　　4、 反映了凈資產(chǎn)中的高流動性部分，表明證券公司變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對風(fēng)險資金數(shù)的是（　�。�。
　　A.凈資本
　　B.凈利潤
　　C.票面利率
　　D.交易價格
　　標(biāo)準答案： a
　　解　　析：凈資本是假設(shè)證券公司的所有負債都同時到期，現(xiàn)有資產(chǎn)全部變現(xiàn)償付所有負債后的金額。
　　5、 （　�。┦俏覈�主權(quán)財富基金的發(fā)端。
　　A.中國投資有限公司
　　B.中國國際金融有限公司
　　C.QFII
　　D.QDII
　　標(biāo)準答案： a
　　解　　析：經(jīng)國務(wù)院批準，中國投資有限責(zé)任公司于2007年9月29日宣告威立，注冊資本金為2000億美元，成為專門從事外匯資金投資業(yè)務(wù)的國有投資公司，以境外金融組合產(chǎn)品為主，開展多元投資，實現(xiàn)外匯資產(chǎn)保值增值，被視為中國主權(quán)財富基金的發(fā)端。
　　6、 下列關(guān)于股票的清算價值的說法，正確的是（　　）。
　　A.股票清倉時，股票所能獲得的出售價值
　　B.股票的清算價值應(yīng)與賬面價值相等
　　C.股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值
　　D.公司破產(chǎn)清算時，其發(fā)行的股票的交易價值
　　標(biāo)準答案： c
　　解　　析：股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。從理論上講，股票的清算價值應(yīng)與賬面價值一致，實際上并非如此。只有當(dāng)清算時的資產(chǎn)實陌出售額與財務(wù)報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致.但在公司清算時，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價值往往小于賬面價值。
　　7、 下列關(guān)于基金的說法，正確的是（　�。�。
　　A.國債基金是以國債為主要投資對象的證券投資基金，其風(fēng)險較高
　　B.貨幣市場基金是以全球的貨幣市場為投資對象的一種基金
　　C.黃金基金是以黃金或其他貴金屬及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的證券為主要投資對象的基金;收益率一般隨貴金屬的價格波動而變化，不穩(wěn)定
　　D.指數(shù)基金的特點是它的投資組合等同于市場價格指數(shù)的權(quán)數(shù)比例
　　標(biāo)準答案： c 來源：
　　解　　析：國債基金以國家信用作為保證，風(fēng)險較低，適合于穩(wěn)健型投資者，尉以A項錯誤;貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限在1年以內(nèi)，包括銀行存款、國庫券、公司債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)爭，所以B項錯誤指數(shù)基金的特點不是它的投資組合等同于市場價格指數(shù)的權(quán)數(shù)比例，而是模仿某一股槲指數(shù)或債券指數(shù)，所以D項錯誤。
　　8、 無國籍債券是指（　�。�。
　　A.外國債券
　　B.揚基債券
　　C.歐洲債券
　　D.武士債券
　　標(biāo)準答案： c
　　解　　析：歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家，由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也稱無國籍債券。
　　9、 股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的（　　）。
　　A.產(chǎn)權(quán)
　　B.債券
　　C.物權(quán)
　　D.所有權(quán)
　　標(biāo)準答案： d
　　解　　析：股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會并行使自己的權(quán)利。
　　10、 有權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票是（　　）。
　　A.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
　　B.不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票
　　C.參與優(yōu)先股票
　　D.非參與優(yōu)先股票
　　標(biāo)準答案： c
　　解　　析：參與優(yōu)先股票是指優(yōu)先股票股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。
11、 公司以貨幣形式支付的股息，稱為（　�。�。
　　A.現(xiàn)金股息
　　B.股票股息
　　C.財產(chǎn)股息
　　D.負債股息
　　標(biāo)準答案： a
　　解　　析：現(xiàn)金股息是以貨幣形式支付的股息和紅利，是最普通、最基本的用息形式。分派現(xiàn)金股息，既可以滿足股東預(yù)期的現(xiàn)金收益目的，又有助于提高股票的市場價格，以吸引更多的投資者。
　　12、 下列關(guān)于債券的說法，錯誤的是（　�。�。
　　A.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象
　　B.債券和股票都屬于有價證券
　　C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段
　　D.憑證式國債和儲蓄國債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺發(fā)行，不能上市流通
　　標(biāo)準答案： a
　　解　　析：通常情況下，期限較長的債券，流動性差，風(fēng)險相對較大，票面利率應(yīng)該定得高一些;期限較短的債券，流動性強，風(fēng)險相對較小，票面利率可以定得低一些。不過，債券票面利率與期限的關(guān)系較復(fù)雜，加上其他因素的影響，有時，也能見到短期債券票面利率高而長期債券票面利率低的現(xiàn)象。