2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷精講第十二章

　　第12章 公司收購與資產(chǎn)重組
　　單選題
　　1．在公司收購中，財務(wù)顧問一般不為收購方公司提供以下服務(wù)的是（）。
　　A．尋找合適的目標(biāo)公司并進行評估
　　B．對目標(biāo)公司進行審計
　　C．提出具體收購建議
　　D．幫助準(zhǔn)備與收購有關(guān)的文件
　　【答案】A
　　2．收購人以協(xié)議收購方式進行上市公司收購，應(yīng)當(dāng)在達成收購協(xié)議的（）向中國證監(jiān)會報送上市公司收購報告書。
　　A．次日
　　B．3日內(nèi)
　　C．5日內(nèi)
　　D．7日內(nèi)
　　【答案】A
　　3．收購人以要約收購方式進行上市公司收購的，中國證監(jiān)會在收到要約收購報告書后（）內(nèi)未提出異議的，收購人可以公告其收購要約文件。
　　A．7日
　　B．10日
　　C．15日
　　D．30日
　　【答案】C
　　4．收購要約期滿前（）內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。
　　A．5日
　　B．10日
　　C．15日
　　D．30日
　　【答案】C
　　5．收購人擬向同一上市公司的股東連續(xù)公開競價求購其所持有的該上市公司股份，導(dǎo)致其在收購?fù)瓿珊蟪钟小⒖刂圃撋鲜泄�司已發(fā)行的股份達到或者超過（）的，構(gòu)成要約收購行為。
　　A．3%
　　B．5%
　　C．10%
　　D．30%
　　【答案】D
　　不定項選擇題
　　1．上市公司用募集資金收購資產(chǎn)，如果收購?fù)瓿珊螅�上市公司對被收購企業(yè)具有實際控制權(quán)，董事會應(yīng)公告被收購企業(yè)（）經(jīng)審計的財務(wù)報告。
　　A．最近1個會計年度
　　B．最近2個會計年度
　　C．最近3個會計年度
　　D．最近l期
　　【答案】CD
　　2．上市公司實施須經(jīng)中國證監(jiān)會股票發(fā)行審核委員會審核的重大購買資產(chǎn)后，申請發(fā)行新股的，如果做到（），重大購買資產(chǎn)完成前的業(yè)績在考核時可以模擬計算。
　　A．公司的輔導(dǎo)已經(jīng)中國證監(jiān)會派出機構(gòu)檢查驗收
　　B．購買資產(chǎn)完成后經(jīng)營穩(wěn)定，效益良好
　　C．進入公司的經(jīng)營實體在進入前已在同一管理層之下持續(xù)經(jīng)營1年以上
　　D．通過購買進入上市公司的資產(chǎn)是一個完整經(jīng)營實體
　　【答案】ABD
　　3．按收購動機劃分，公司收購可以劃分為（）。
　　A．善意收購
　　B．?dāng)骋馐召?BR>　　C．要約收購
　　D．協(xié)議收購
　　【答案】AB
　　4．在沒有遭受收購打擊前，目標(biāo)公司可以通過在公司章程中加入反收購條款，使將來的收購成本加大，收購難度增大。常見的反收購條款有（）。
　　A．每年只部分改選董事會成員
　　B．限制董事資格
　　C．“超級多數(shù)”條款
　　D．立即實施“金降落傘”計劃
　　【答案】ABC
　　5．股東持股變動報告和公告，應(yīng)當(dāng)包括以下（）內(nèi)容。
　　A．持股人的名稱、住所
　　B．所持有股票的名稱、數(shù)量
　　C．持股達到法定比例或者持股增減變化達到法定比例的日期
　　D．所持有股票的價格
　　【答案】ABC
　　6．收購要約期限不得少于日，并不得超過日。
　　A．15
　　B．30
　　C．10
　　D．60
　　【答案】BD
　　判斷題
　　1．選擇不同的并購方式與企業(yè)的自身財務(wù)、資本結(jié)構(gòu)無關(guān)。（）
　　【答案】B
　　2．雖然收購人在股東名冊中持股數(shù)量不是最多，但是如果他能夠行使、控制這個上市公司的表決權(quán)超過該公司股東名冊中持股數(shù)量最多的股東，則也可以界定收購人對該上市公司具有實際控制權(quán)。（）
　　【答案】A
　　3．收購人申請免于向被收購公司的所有股東發(fā)出收購要約，應(yīng)當(dāng)聘請財務(wù)顧問等專業(yè)機構(gòu)出具專業(yè)意見。（）
　　【答案】A
　　4．上市公司控股股東和其他實際控制人在轉(zhuǎn)讓其對一個上市公司的實際控制權(quán)時，未清償其對公司負債的，應(yīng)當(dāng)主動糾正。未能糾正的，被收購公司董事會、獨立董事應(yīng)當(dāng)采取充分有效的法律措施促其糾正。（）
　　【答案】A
　　5．廣義的兼并只包括吸收合并，而不包括新設(shè)合并與控股等形式。（）
　　【答案】B
　　6．投資銀行從事并購業(yè)務(wù)的費用一般是在買賣成交之前預(yù)先收取。（）
　　【答案】B
　　7．在對并購對象進行選擇時，無需律師的參與。（）
　　【答案】B
　　8．《證券法》規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，其所持該上市公司的已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進行報告和公告。（）
　　【答案】A

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