銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》第二章考點難點分析

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理四個步驟的區(qū)別
商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程這一節(jié)很重要。風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。其中，風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制、決策的責(zé)任。
在這里要注意風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制之間內(nèi)容的區(qū)分。
1．風(fēng)險識別/分析
風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風(fēng)險和分析引起風(fēng)險事件的原因。
風(fēng)險識別主要有以下幾種方法：專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析方法。
2．風(fēng)險計量/評估
風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。
3．風(fēng)險監(jiān)測/報告
風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面：監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確�？梢詫�風(fēng)險在進一步惡化之前識別出來；報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，所采取的風(fēng)險管理/控制措施及其質(zhì)量/效果。
4．風(fēng)險控制/緩釋
應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)以下目標：風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標的要求；所采取的具體措施符合風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性；通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序。
二、清楚界定商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織中董事會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門的職責(zé)
1．董事會
董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。
2．監(jiān)事會
監(jiān)事會是我國金融機構(gòu)所特有的監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責(zé)，從事金融機構(gòu)內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作；監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對金融機構(gòu)的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進行監(jiān)督和測評。
3．高級管理層
主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理的政策；制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程；及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，確保銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。
4．風(fēng)險管理部門
風(fēng)險管理部門是風(fēng)險管理組織的主要組成部分。
(1)兩個基本準則：首先，風(fēng)險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風(fēng)險規(guī)避策略；其次，風(fēng)險管理部門不具備或具備非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風(fēng)險。
(2)兩種類型：
集中型的風(fēng)險管理部門，適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行。
分散型的風(fēng)險管理部門，適用于規(guī)模有限的商業(yè)銀行以及其他銀行類金融機構(gòu)